ISO19600合規管理體系認證
國際標準化組織(ISO)于2014年推出了ISO 19600:2014《合規管理體系 指南》標準。我國于2017年12月29日發(fā)布了GB/T35770-2017《合規管理體系 指南》國家標準,并于2018年7月1日起實(shí)施,中之鑒可提供優(yōu)質(zhì)認證服務(wù)。
合規是組織可持續發(fā)展的基石。近年來(lái),國際社會(huì )和各國政府都致力于建立和維護開(kāi)放、透明、公平的社會(huì )秩序,與此同時(shí)我國全面推進(jìn)依法治國,在這樣的背景下,組織越來(lái)越多地關(guān)注其面臨的合規風(fēng)險以及如何實(shí)現合規。合規意味著(zhù)組織遵守了適用的法律法規及監管規定,也遵守了相關(guān)標準、合同、有效治理原則或道德準則。若不合規,組織可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失,由此造成的風(fēng)險,即為合規風(fēng)險?!爸信d事件”更是給企業(yè)敲響了警鐘,組織迫切需要通過(guò)建立有效的合規管理體系,來(lái)防范合規風(fēng)險。
建立合規管理體系的目的和意義
該指南可用于指導未進(jìn)行合規管理的組織確定、運行、評價(jià)和改進(jìn)合規管理體系,也可對已建立合規管理體系的組織改進(jìn)合規管理提供指導。
建立有效的合規管理體系雖然并不能杜絕違規的發(fā)生,但是能夠降低違規發(fā)生的風(fēng)險。
在很多國家或地區,當發(fā)生違規時(shí),組織和組織的管理者以組織已經(jīng)建立并實(shí)施了有效的合規管理體系作為減輕、甚至豁免行政、刑事或者民事責任的抗辯,這種抗辯有可能被行政執法機關(guān)或司法機關(guān)所接受。這對于中國企業(yè)無(wú)論是在國內還是在境外發(fā)展都尤為重要。
合規管理體系指南ISO 19600
ISO19600也是基于ISO發(fā)布的管理體系統一的高級結構,便于合規管理體系與其他管理體系的整合;
ISO19600指導組織在對其所面臨的合規風(fēng)險進(jìn)行識別、分析和評價(jià)的基礎之上,建立并改進(jìn)合規管理流程,從而達到對風(fēng)險進(jìn)行有效的應對和管控。
該指南在組織架構中增加了“治理機構”,并明確了合規團隊的職責和獨立性;
該指南指出合規文化建設的重要性。合規文化是價(jià)值觀(guān)、道德準則和信仰在整個(gè)組織中的存在,并與組織的結構和控制系統相互作用,從而產(chǎn)生導致合規結果的行為規范。指南同時(shí)指出組織的合規管理最好由領(lǐng)導層打造,管理層應用組織核心價(jià)值觀(guān)、普遍接受的企業(yè)治理理念、道德和標準進(jìn)行合規管理,建設并完善企業(yè)的合規文化,從而使企業(yè)的合規管理達到事半功倍的效果;
對合規績(jì)效的監視、測量、分析和評價(jià)進(jìn)行了詳細闡述,明確了合規績(jì)效信息來(lái)源、收集方法、分析和分類(lèi)、指標設定、合規報告制度和報告內容;
ISO19600通過(guò)列舉一些示例為組織建立合規管理體系提供了一些最佳實(shí)踐。
合規管理體系的核心理念和原則
關(guān)注合規義務(wù)
基于風(fēng)險
整合
良好治理
合理適當
全員參與
倡導合規文化
透明性
持續改進(jìn)
合規管理體系認證標準,為當前全球愈來(lái)愈嚴酷的經(jīng)營(yíng)環(huán)境下運營(yíng)的廣大企業(yè)提供了合規管理方面的指南,同時(shí)也為企業(yè)證明自己的合規管理水平提供了依據,對企業(yè)主要有以下三個(gè)方面的意義和作用:
1.促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng),有效消除企業(yè)的信譽(yù)風(fēng)險;
2.增強企業(yè)員工的法治觀(guān)念和制度意識,加強內部管理控制;
3.有效降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理成本;
4.幫助企業(yè)在短時(shí)間內提升管理水平,使企業(yè)能夠更好地防范合規風(fēng)險;
5.證明企業(yè)擁有完善的合規管理體系并且運行有效,以達到盡職免責的作用。
1.企業(yè)需持有工商行政管理部門(mén)頒發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照》等有效資質(zhì)文件;
2.申請方應按照國際有效標準(GB/T 35770-2017)的要求在組織內建立管理體系,并實(shí)施運行至少3個(gè)月以上;
3.至少完成一次內部審核,并進(jìn)行了有效的管理評審;
4.管理體系運行期間及建立體系前的一年內未受到主管部門(mén)行政處罰。